Осталось несколько дней: почему украинцев смогут штрафовать на 800 000 грн

30 сентября 2024 года начнется первый этап обмена данными о счетах граждан. По соглашению CRS (Common Reporting Standard) Украина должна предоставить другим государствам информацию о налоговых резидентах, а в ответ получить аналогичные сведения о деньгах на платежных картах своих резидентов. Стало известно, кого коснется первый этап обмена.

Об этом рассказало издание OBOZ.UA.

Кто подпадает под обмен информацией

Соглашение CRS предусматривает построение прозрачной финансовой системы путем выявления злостных неплательщиков налогов. Страны, которые присоединились к обмену, должны собрать данные о банковских счетах украинцев и предоставить на рассмотрение Государственной налоговой службе. При наличии незадекларированных доходов контролирующий орган вправе наложить санкции.

Нововведение заработает 30 сентября и коснется небольшой части наших граждан. Первый этап предполагает сбор сведений о:

• новых счетах, открытых после 1 июля 2023 года;
• счетах физических лиц с высокой стоимостью (более 1 млн долларов по состоянию на 30 июня 2023 года).

Причем обмен будет включать информацию, полученную только с 30 июня 2023 года и до конца прошлого года. А с 30 сентября 2025-го начнется обмен данными о счетах с низкой стоимостью и счетах организаций с остатком, превышающим 250 000 долларов. Так что беженцам пока не стоит волноваться из-за процедуры.

Штраф за непредоставление сведений

Сбор информации будет производиться путем заполнения CRS-1 анкеты, в которой нужно указать персональные данные, наличие налогового резидентства и налоговый номер. За сокрытие своего статуса грозит немалый штраф – 800 000 грн.

Плюс необходимо будет сообщить в банк об изменениях (например, адреса проживания) в течение 30 дней. При игнорировании требования финансовое учреждение может расторгнуть отношения с клиентом в одностороннем порядке.

Возникает вопрос, смогут ли контролирующие органы начислять налоги после обмена информацией. По словам адвоката Евгения Ясинского, простого сбора сведений недостаточно для санкций. Если у человека есть регулярные доходы, но он декларирует их, то никаких проблем не будет.

"Информации о зарубежных счетах достаточно для проверки, но не для автоматического доначисления налогов. Чтобы это сделать, ГНС потребует дополнительных данных, таких как источник доходов, операций или другие подтверждения нарушений", – объяснил адвокат.

В случае обнаружения несовпадений инспекция сначала обратится с просьбой предоставить пояснения и подтверждающие документы. А потом потребует задекларировать доход. Это поможет бороться с уклонением от уплаты налогов и будет формировать четкое понимание необходимости отчитываться о заработанных средствах.

Ранее сайт Pro Гроші писал, кому из ФЛП нужно платить единый налог и какие ставки в 2024 году. Также мы сообщали о налоге на недвижимость в 2024 году и рассказывали, обязательно ли платить пенсионерам.

Pro Гроші в Telegram Pro Гроші в Google News